ST凯撒(000796)

海航凯撒旅游集团股份有限公司

2018年第三季度报告

2018年10月

第一节 重要提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。公司负责人曩麒、主管会计工作负责人孙亚琦及会计机构负责人(会计主管人员)李凯声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

第二节 公司基本情况

一、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否

非经常性损益项目和金额√ 适用 □ 不适用

单位：元

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前10名股东持股情况表

单位：股

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易√ 是 □ 否

2018年5月4日，海航旅游集团有限公司于将本公司的3,040,000 股进行约定购回式证券交易，交易股份占公司总股本的 0.38%，参与交易的证券公司为东吴证券股份有限公司，购回期限为364天；截至报告期末，海航旅游集团有限公司持股数量为255,398,283股，持股比例31.81%。

2、优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

第三节 重要事项

一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

1、上年末货币资金余额2,418,724,062.65元，期末货币资金余额1,222,120,076.27元，较上年末减少49.47%，主要系购买理财产品所致。

2、上年末预付账款余额636,982,051.03元，期末预付账款余额979,547,747.02元，较上年末上升53.78%，主要由于切位机票采购导致。

3、上年末存货余额10,843,486.53元，期末存货余额18,233,149.92元，较上年末上升68.15%，主要是甘肃及内蒙航食为了应对国庆旺季增加了存货储备。

4、上年末其他流动资产余额31,450,093.26元，期末其他流动资产余额12,316,229.38元，较上年末减少60.84%，主要因为待摊费用及增值税留抵税额减少。

5、上年末在建工程余额2,255,061.42，期末在建工程余额4,614,311.85，较上年末上升104.62%，主要为北京新华及新疆航食在建工程投入增加所致。

6、上年末预收账款687,664,096.49元，期末预收账款余额461,352,309.34元，较上年末相比下降32.91%，主要为季节性影响。

7、上年末长期应付款余额92,547,757.03元，期末长期应付款余额172,599,436.66元，较上年末相比上升86.5%,主要为年增加了融资租赁业务。

8、上年末其他综合收益余额-3,559,921.46元，期末其他综合收益余额8,328,633.44元，较上年末下降333.96%，主要由外币折算差异导致。

9、上年末资产减值损失余额298,008.35元，期末资产减值损失余额5,444,914.96元，同比上胜1727.1%，主要由于对应收账款余额计提坏账准备导致。

10、上期投资收益63,401,395.74，期末投资收益4,858,601.71，较上年同比下降92.34%，主要由于去年同期存在大额投资收益导致。

11、上期营业外收入4,036,191.29，期末营业外收入7,203,389.15元，较上年同比上升78.47%，主要由于补贴收入增加导致。

12、上期营业外支出986,959.41元，期末营业外支出1,474,257.89元，较上年同比上升49.37%，主要由非流动资产清理损失导致。

13、上期经营活动产生的现金流量净额-44,153,646.71元，期末经营活动产生的现金流量净额-163,622,132.71元，较上年同期下降270.57%，主要系购买商品及接收劳务支付的现金增加所致。

14、上期投资活动产生的现金流量净额512,403,234.45元，期末投资活动产生的现金流量净额-956,147,962.59元，较上年同期下降286.6%，主要系期购买理财产品所致。

15、上期筹资活动产生的现金流量净额65,680,663.25元，期末筹资活动产生的现金流量净额-80,916,318.21元，较上年同期下降72.22%，主要系偿还短期借款所致。

二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√ 适用 □ 不适用

1. 因控股股东筹划涉及本公司购买资产相关的重大事项，可能构成重大资产重组，经公司向深交所申请，公司股票（证券简称：凯撒旅游；证券代码：000796）于 2018 年 1 月 19日上午开市起停牌。后经核实，上述重大事项构成重大资产重组，公司于 2018 年 2 月 2 日

转入重大资产重组程序并继续停牌，并于同日发布了《关于重大资产重组停牌公告》。2018年7月18日，公司召开第八届董事会第四十二次会议，鉴于外部产业政策、证券市场环境等客观情况发生了较大变化，且目前标的资产与公司主营业务的协同效应有待进一步论证，继续推进本次重大资产重组事项面临一定的不确定因素，公司决定终止本次重大资产重组并组织召开关于终止筹划重大资产重组投资者说明会。

2、公司控股股东向本公司告知有关陕西长安航空旅游有限公司（以下简称“长安航旅”）获得在陕西省西咸新区空港新城设立一家项目公司投资建设航空食品项目的商业机会事宜，并送达了项目相关材料及批复文件。考虑到目前该项目处于筹备建设初期，是否能顺利完成尚存在不确定性；且长安航旅拥有地域和资质优势，已获得陕西省西咸新区开发建设管理委员会对该项目可进行建设的批复；同时海航集团及相关方承诺，待该项目建设期完成后可由上市公司选择持有并进行运营管理，保留了上市公司相关权利。鉴于此，公司现暂时放弃该项目投资建设的商业机会，待项目建成后再通过受让股权或对项目公司增资等方式收购该项目，并要求海航集团、海航旅游、长安航旅出具《关于陕西长安航空旅游有限公司设立子公司投资建设航空食品项目的承诺函》。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

四、对2018年度经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□ 适用 √ 不适用

五、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。

六、委托理财

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况□ 适用 √ 不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□ 适用 √ 不适用

七、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。

八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

九、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。

十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

第四节 财务报表

一、财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：海航凯撒旅游集团股份有限公司

2018年09月30日

单位：元

法定代表人：曩麒 主管会计工作负责人：孙亚琦 会计机构负责人：李凯

2、母公司资产负债表

单位：元

3、合并本报告期利润表

单位：元

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：曩麒 主管会计工作负责人：孙亚琦 会计机构负责人：李凯

4、母公司本报告期利润表

单位：元

5、合并年初到报告期末利润表

单位：元

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

6、母公司年初到报告期末利润表

单位：元

7、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元

8、母公司年初到报告期末现金流量表

单位：元

二、审计报告

第三季度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司第三季度报告未经审计。