证监会发布《首次公开发行股票并上市辅导监管规定》（附两周法规更新）

2021/09/27——2021/10/10，证监会、沪深交易所等部门发布了35部与市场、上市公司相关的法律法规。 新规速览 1. 证监会发布《首次公开发行股票并上市辅导监管规定》 为了规范首次公开发行股票并上市辅导监管工作，充分发挥派出机构属地监管优势，压实中介机构责任，从源头提高上市公司质量，积极为全市场稳步推进注册制改革创造条件，证监会于2021年9月30日发布了《首次公开发行股票并上市辅导监管规定》（以下简称《辅导监管规定》）。 《辅导监管规定》全文共27条，充分吸收派出机构以往辅导监管工作中形成的成熟做法，对辅导目的、辅导验收内容、辅导验收方式、辅导验收程序、加强科技监管等方面进行了规定。 具体解读详见推文：《从源头提升公司质量，IPO上市辅导监管规则出台！》。 2.沪深交易所发布《上市公司季报格式》 为做好上市公司季度报告监管制度衔接，规范季度报告信息披露，充分保障投资者知情权，沪深交易所于2021年9月28日发布了修订后的《上市公司季报格式》（以下简称《季报格式》），本次发布的《季报格式》以投资者需求为导向，对原季报披露要求进行优化精简，进一步在业务规则层面完善季度报告制度安排，修订后的《季报格式》共包括五部分内容： 一是重要内容提示，重点提示公司董事会、监事会及董监高保证季度报告的真实、准确、完整，充分披露董监高异议情况； 二是主要财务数据，列示主要会计数据、财务指标及非经常性损益项目和金额，并分析说明其发生重大变动（变动幅度超过30%）原因； 三是股东信息，列示股东总数、前10名普通股股东和前10名优先股股东情况； 四是季报财务报表，披露比较式财务报表，说明审计情况； 五是其他重要事项，审慎评估并列示有助于投资者了解经营情况的其他重要信息。 具体解读详见推文：《三季报披露要点解析，看这里！！！》 3.沪深交易所修订首发股票发行与承销业务指南 为便利发行人与主承销商做好各板块首次公开发行股票发行与上市工作，推动股票发行与承销业务顺利开展，建立更为清晰、简明的业务指南体系,沪深交易所于2021年9月30日修订了首发股票发行与承销业务指南，法规具体如下： 新规索引 中华人民共和国财政部 1.关于征求《政府会计准则制度解释第4号（征求意见稿）》意见的函 2021年09月28日颁布|财办会〔2021〕33号|中华人民共和国财政部 2.关于征求《资产管理产品相关会计处理规定（征求意见稿）》意见的函 2021年09月30日颁布|财办会〔2021〕34号|中华人民共和国财政部 3.关于征求《企业会计准则解释第15号（征求意见稿）》意见的函 2021年09月28日颁布|财办会〔2021〕32号|中华人民共和国财政部 4.中央行政事业单位国有资产处置管理办法 2021年09月28日颁布|财资〔2021〕127号|中华人民共和国财政部 中华人民共和国国家税务总局 1.关于进一步加强涉税专业服务行业自律和行政监管的通知 2021年09月17日颁布|税总纳服函〔2021〕254号|中华人民共和国国家税务总局 2.关于对《重大税收违法失信主体信息公布管理办法（修改草案征求意见稿）》公开征求意见的通知 2021年09月30日颁布|中华人民共和国国家税务总局 3.税务采购网采购规则 2021年09月26日颁布|税总采购发〔2021〕61号|中华人民共和国国家税务总局 中国证券监督管理委员会 1.首次公开发行股票并上市辅导监管规定 2021年09月30日颁布|证监会公告〔2021〕23号|中国证券监督管理委员会 2.证监会相关部门负责人就发布《首次公开发行股票并上市辅导监管规定》答记者问 2021年09月30日颁布|中国证券监督管理委员会 保险监督管理委员会 1.关于资产支持计划和保险私募基金登记有关事项的通知 2021年09月18日颁布|银保监办发〔2021〕103号|中国银行保险监督管理委员会 2.中国银保监会有关部门负责人就《关于资产支持计划和保险私募基金登记有关事项的通知》答记者问 2021年09月28颁布|中国银行保险监督管理委员会 3.关于服务煤电行业正常生产和商品市场有序流通保障经济平稳运行有关事项的通知 2021年10月04日颁布|银保监发〔2021〕42号|中国银行保险监督管理委员会 中国人民银行 1.征信业务管理办法 2021年09月27日颁布|中国人民银行令〔2021〕第4号|中国人民银行 上海证券交易所 1.临时公告格式指引第一百零一号——上市公司季度报告 2021年09月28日颁布|上证函〔2021〕1632号|上海证券交易所 2.日常信息披露公告格式第二十八号——科创板上市公司季度报告 2021年09月28日颁布|上证函〔2021〕1633号|上海证券交易所 3.上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式 2021年09月28日颁布|上证函〔2021〕1632号|上海证券交易所 4.上海证券交易所证券发行与承销业务指南第4号——主板首次公开发行股票 2021年09月30日颁布|上证函〔2021〕1657号|上海证券交易所 5.上海证券交易所证券发行与承销业务指南第5号——科创板首次公开发行股票 2021年09月30日颁布|上证函〔2021〕1658号|上海证券交易所 6.关于做好主板上市公司2021年第三季度报告披露工作的重要提醒 2021年09月30日颁布|上海证券交易所 7.关于做好科创板上市公司2021年第三季度报告披露工作的重要提醒 2021年09月30日颁布|上海证券交易所 深圳证券交易所 1.上市公司信息披露公告格式第47号——上市公司季度报告公告格式 2021年09月28日颁布|深证上〔2021〕962号|深圳证券交易所 2.信息披露公告格式第47号——上市公司季度报告公告格式 2021年09月28日颁布|深证上〔2021〕959号|深圳证券交易所 3.关于2021年第三季度报告披露日期预约的通知 2021年09月28日颁布|深圳证券交易所主板公司管理部 4.2021年第三季度报告披露日期预约通知 2021年09月28日颁布|深圳证券交易所创业板公司管理部 5.深圳证券交易所股票发行与承销业务指南第4号——创业板首发并上市业务办理 2021年09月30日颁布|深证上〔2021〕977号|深圳证券交易所 6.深圳证券交易所股票发行与承销业务指南第2号——主板首发并上市业务办理（2021年9月修订） 2021年09月30日|深证上〔2021〕976号|深圳证券交易所 7.深圳证券交易所股票发行与承销业务指引第1号——主板上市公告书内容与格式 2021年09月30日颁布|深证上〔2021〕978号|深圳证券交易所 8.创业板上市公司业务办理指南第6号——信息披露公告格式（2021年9月修订） 2021年09月28日颁布|深证上〔2021〕959号|深圳证券交易所 9.深圳证券交易所上市公司业务办理指南第11号——信息披露公告格式（2021年9月修订） 2021年09月28日颁布|深证上〔2021〕962号|深圳证券交易所 上海票据交易所股份有限公司 1.关于发布票据信息披露平台专线查询接口接入手册的通知 2021年09月29日颁布|上海票据交易所股份有限公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 1.关于做好挂牌公司2021年第三季度报告披露工作的通知 2021年09月29日颁布|股转系统办发〔2021〕111号|全国中小企业股份转让系统有限责任公司 2.全国中小企业股份转让系统挂牌公司股份特定事项协议转让业务办理指南（2021年修订） 2021年10月08日颁布|股转系统公告〔2021〕950号|全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中央登记结算有限责任公司 1.关于发布2020年度券主承销商信用评价工作方案等有关事项的通知 2021年05月21日颁布|中债字〔2021〕45号|中央国债登记结算有限责任公司 中国证券业协会 1.自律规则适用意见第2号——关于《券承销报价内部约束指引》有关规定的适用意见 2021年09月28日颁布|中国证券业协会 2.中国证券业协会现行自律规则汇编（20210928） 2021年09月28日颁布|中国证券业协会 作者简介 … End 点击“阅读原文”可申请试用易董 （来源：价值法库的财富号 2021-10-11 19:08） [点击查看原文]